.webp)
غرامة تبدأ من 8000 ريال وقد تصل إلى 20000 دون أن تنتبه!
كل يوم يمر دون رفع قوائمك المالية على منصة "قوائم" يُقرّبك من مخالفة رسمية وغرامة مالية، قد تبدو بسيطة في البداية، لكنها تكشف عن مشكلة أكبر وهي: عدم التزام منشأتك بالمتطلبات النظامية الأساسية.
لا يدرك العديد من أصحاب المنشآت الصغيرة أن تجاهل رفع القوائم في موعدها لا يُكلفهم فقط مبلغًا ماليًا، بل يعرّضهم أيضًا لفقدان فرص تمويل، أو رفض مناقصات، أو تعطيل معاملات حكومية أساسية.
سواء كنت مؤسساً منشغلاً بنمو المشروع أو صاحب شركة صغيرة تظن أن هذه الإجراءات لا تعنيك الآن، هذا المقال كُتب خصيصاً لك.
ما هي القوائم المالية؟
القوائم المالية ليست مجرد جداول بالأرقام، بل هي الوثائق الرسمية التي تُظهِر الحالة المالية الحقيقية لمنشأتك.
تشمل عادة الميزانية العمومية، وقائمة الدخل، والتدفقات النقدية، وتُعد الأداة الأساسية لفهم أداء المنشأة واتخاذ قرارات استراتيجية بناءً عليها.
ولم يَعد إعداد هذه القوائم حكرًا على الشركات الكبرى، بل أصبح إعدادها ورفعها شرطًا نظاميًا على جميع أنواع الشركات في المملكة العربية السعودية، بما في ذلك الشركات الصغيرة والمتناهية الصغر.
ومن هنا جاءت أهمية منصة "قوائم"، التي أُنشئت لتنظيم عملية الإيداع للقوائم المالية إلكترونيًا، وضمان التزام المنشآت بالمعايير المطلوبة، ومساعدة الجهات الحكومية والمستثمرين في الحصول على بيانات دقيقة ومحدثة.
ما هي منصة قوائم؟
منصة قوائم هي برنامج الإيداع الإلكتروني المعتمد من المركز السعودي للأعمال، وتُعد أداة محورية لتحسين كفاءة العمل المالي وتعزيز الشفافية داخل السوق السعودي.
تُمكّن المنصة المنشآت ومكاتب المراجعة من رفع قوائمها المالية إلكترونياً بصيغة XBRL، ليتم مراجعتها وتدقيقها من قبل كادر محاسبي متخصص، ثم اعتمادها رسمياً وإتاحتها للجهات المعنية.
أهداف منصة قوائم:
- تحويل القوائم المالية الورقية إلى إلكترونية وتسهيل إيداعها آلياً.
- رفع مصداقية البيانات المالية لدى الجهات ذات العلاقة مثل وزارة التجارة، وهيئة الزكاة والضريبة والجمارك، والبنوك.
- توفير معلومات دقيقة وفورية للجهات الحكومية والمستفيدين تُمكّن من اتخاذ قرارات قائمة على بيانات موثوقة.
- إنشاء قاعدة معلومات اقتصادية تساعد في التخطيط، والتحليل، ومراقبة أداء المنشآت ومؤشرات السوق.
- الكشف المبكر عن الانحرافات في أداء المنشآت من خلال المقارنات الرقمية والتحليل الآلي للقوائم.
الجهات المستفيدة من المنصة:
- الجهات الحكومية التي تحتاج إلى بيانات دقيقة لمتابعة الامتثال أو اتخاذ قرارات اقتصادية.
- المنشآت التمويلية والبنوك، إذ تُمكّنهم المنصة من تقييم الوضع المالي للمنشآت بموثوقية أعلى.
- أصحاب الحقوق والمساهمون في الشركات، بما يضمن لهم الشفافية في معرفة الوضع المالي وحفظ الحقوق.
- المحللون والباحثون الاقتصاديون الذين يعتمدون على بيانات دقيقة لتقييم أداء السوق.
مزايا منصة قوائم:
- مزايا تمويلية: تسهّل على المنشآت الوصول إلى التمويل من البنوك والجهات الداعمة عبر توفير بيانات مالية دقيقة تبني الثقة وتقلل النزاعات التجارية.
- مزايا إحصائية: تقدم إحصائيات واضحة عن المنشآت السعودية، مما يساهم في دعم التصنيفات الاقتصادية محلياً وعالمياً، وتمكين التخطيط الاستراتيجي.
- مزايا نظامية: تساعد الجهات الرقابية وأصحاب الحقوق في المتابعة الدقيقة للوضع المالي للمنشآت، وحماية الحقوق النظامية للمساهمين والمتعاملين معها.
من يجب عليه رفع القوائم المالية؟
بحسب تعليمات برنامج "قوائم" الصادرة عن المركز السعودي للأعمال، فإن إلزامية رفع القوائم المالية تشمل جميع أنواع المنشآت المسجلة في المملكة العربية السعودية، مع اختلاف بسيط بحسب حجم المنشأة ونوعها، كالتالي:
- شركة التضامن
- شركة التوصية البسيطة
- شركة المساهمة
- شركة المساهمة البسيطة
- الشركة ذات المسؤولية المحدودة
- أفرع الشركات الأجنبية والخليجية.
ويشمل الشركات تحت التصفية وفقاً لنظام الشركات.
متى يجب رفع القوائم المالية؟
وفقاً لما حددته منصة قوائم، فإن جميع المنشآت المسجلة في المملكة العربية السعودية مطالبة برفع قوائمها المالية السنوية خلال فترة محددة لا تتجاوز 6 أشهر من نهاية السنة المالية.
ما هو الموعد المحدد؟
إذا كانت السنة المالية تنتهي في 31 ديسمبر (وهو التاريخ الشائع لمعظم المنشآت)، فيجب رفع القوائم المالية قبل 1 يوليو من العام التالي.
لماذا يُعد هذا الموعد مهماً؟
تتعرض المنشأة عند عدم الالتزام برفع القوائم خلال المهلة المحددة لغرامات وتأخيرات في الخدمات الحكومية.
كما تطلب الجهات التمويلية والبنوك وبعض الشركاء التجاريين وجود قوائم مالية محدثة ومعتمدة قبل التعامل مع المنشأة.
هل هناك استثناءات معينة؟
نعم، إذ تخضع المنشآت قيد التصفية أو الإغلاق النهائي لقواعد خاصة، ويجب عليها التنسيق مع الجهات النظامية المعنية.
ملاحظة مهمة: يجب التأكد أن السنة المالية مسجلة تسجيلاً صحيحاً في وزارة التجارة لتفادي تعارض في مواعيد الرفع.
ما الغرامة المفروضة في حال التأخر؟
تُفرض غرامات مالية على الشركات التي تتأخر في إيداع قوائمها المالية على منصة "قوائم"، وتختلف قيمة الغرامة بحسب نوع الشركة، وحجم رأس المال، وعدد المدراء. إليك التفاصيل:
1- للشركات ذات المسؤولية المحدودة:
2- للشركات المساهمة غير المدرجة:
تُعد هذه الغرامة جزءاً من الالتزامات النظامية الجديدة التي تهدف إلى:
- تعزيز الشفافية في السوق المحلي.
- ضمان جاهزية القوائم للمراجعة من قبل الجهات الحكومية والبنوك والشركاء.
- تحفيز المنشآت على تنظيم بياناتها المالية تنظيماً دورياً ومنتظماً.
وهنا تجدر الإشارة إلى أن الغرامة تُفرض مباشرةً دون إشعار مسبق، ما لم تكن هناك أعذار مُوثّقة تقبل بها الجهات المختصة.
كيف ترفع قوائمك المالية عبر منصة قوائم؟
أصبح بإمكان المنشآت السعودية رفع قوائمها المالية بطريقة إلكترونية سلسة وآمنة عبر منصة قوائم، وهي بوابة رسمية تحت إشراف المركز السعودي للأعمال، تتيح تقديم القوائم باستخدام صيغة XBRL المعتمدة عالميًا.
وتتبع عملية رفع القوائم الخطوات التالية:
1. إعداد القوائم المالية بصيغة XBRL
قبل البدء، يجب إعداد القوائم المالية من خلال برامج تدعم امتداد XBRL، وهي لغة معيارية تسمح بقراءة البيانات المالية إلكترونيًا بطريقة دقيقة وموحدة.
2. الدخول إلى بوابة قوائم
يتم ذلك عبر الرابط:
ثم تسجيل الدخول بحساب المنشأة المرتبط بسجلها التجاري.
3. اختيار نوع القوائم ونوع الجهة
تقوم المنشأة بتحديد ما إذا كانت القوائم تابعة لفئة معينة (بنوك – تأمين – غير هادفة للربح – منشآت صغيرة/متوسطة...إلخ).
4. رفع الملف بصيغة XBRL
بعد تحديد الفئة، يُرفع الملف عبر النظام.
وفي حال كانت المنشأة معفاة من تعيين مراجع خارجي، يمكن رفع القوائم مباشرة دون توقيع، وفق النموذج المخصص لذلك.
وفي حال كانت المنشأة معفاة من متطلب تعيين مراجع حسابات خارجي، فيجب إرفاق بيان رسمي من مدير الشركة أو رئيس مجلس إدارتها يفيد بـ:
- عدم سريان متطلب تعيين مراجع الحسابات على المنشأة، وفقاً للضوابط النظامية.
- وعدم تقدم أي شريك أو مساهم ممن يمثلون النسبة المقررة في الفقرة (3) من المادة (19) من نظام الشركات بطلب تعيين مراجع حسابات.
يُعد هذا البيان جزءاً إلزامياً من متطلبات الإيداع، ويُرفق مع القوائم المالية وفق النموذج المحدد لذلك عبر المنصة.
تعرّف على مهام المحاسب القانوني وأهميتها في الشركات السعودية
5. مراجعة واعتماد القوائم من المختصين
يُراجع فريق متخصص القوائم المالية للتأكد من سلامة البيانات، ثم تُعتمد وتصبح متاحة للجهات الحكومية والمستفيدين.
6. متابعة حالة الطلب
يمكن لصاحب المنشأة أو المكتب المحاسبي متابعة حالة القوائم من خلال لوحة التحكم الخاصة به على المنصة.
ملاحظة مهمة: المنشآت التي لا تملك المعرفة التقنية الكافية يمكنها التعاون مع مكاتب المحاسبة المعتمدة التي تمتلك أدوات توليد ملفات XBRL وتقديمها بالنيابة عنها.
كيف يمكن لباي فلو مساعدتك في رفع القوائم؟
نوفّر لك في باي فلو خدمة متكاملة لرفع قوائمك المالية بكل سلاسة واحترافية.
إذ نساعدك في:
- إعداد القوائم المالية بالشكل الصحيح وبما يتوافق مع الأنظمة والمعايير المطلوبة.
- تحويل البيانات إلى صيغة XBRL المعتمدة على منصة "قوائم".
- رفع القوائم نيابةً عنك ومتابعة حالة الطلب حتى الاعتماد.
- ضمان خلو القوائم من الأخطاء المحاسبية أو الشكلية التي قد تعيق قبولها.
كل ما نحتاجه هو تزويدنا ببيانات منشأتك، وسنتولى نحن رفع القوائم المالية الخاصة بشركتك على منصة قوائم.
لا تدع متطلبات رفع القوائم تُشكّل عبئًا إضافيًا على عملك، دعنا نساعدك في إنجازها بسرعة وبدقة.
احجز الآن خدمة رفع القوائم المالية مع باي فلو وابدأ أول خطوة نحو التزام محاسبي وشفافية مالية أفضل.
